Лизинг транспортных средств для юридических лиц в рф

Плюсы и минусы приобретения автомобиля в лизинг для юридических лиц

Лизинг автомобиля, как и любой другой финансовый инструмент, имеет свои преимущества и недостатки.    

К его плюсам можно отнести:

• так как автомобиль остается собственностью лизинговой компании, все мероприятия, связанные с ведением хозяйства и регистрацией, ложатся непосредственно на нее;
• лизинговое транспортное средство ложится на баланс лизингополучателя, что дает возможность амортизацию и все ежемесячные комиссионные платежи отнести на валовые расходам, которые уменьшают налог на прибыль;
• солидные лизинговые компании дополнительно предоставляют хороший и выгодный комплекс сопутствующих услуг, включая обслуживание, ремонт или эвакуацию авто силами своих сотрудников, что сокращает многие расходы на содержание лизинговой техники;
• нет необходимости собирать огромное количество справок для того, чтобы купить машину в лизинг;
• гибкий и необременительный график платежей;
• выгодные тарифные планы без лишних процентов и переплат;
• не требуется быстрого возврата денежных средств;
• возможность выбрать необходимый вид и марку автомобиля;
• процедура регистрации ТС осуществляется и оплачивается лизингодателем;
• минимальные платежи на начальных стадиях;
• лизингополучатель может оформить дополнительный заем;
• арендатор не платит налоги с транспортных средств, полученных по лизингу;
• лизингополучатель по окончании выплат имеет право выкупить автомобиль или отказаться от него.

К тому же, по окончании срока действия договора, благодаря ускоренной амортизации, автомобиль можно приобрести по его остаточной стоимости, которая, как правило, не превышает 20%. Что оказывается очень выгодно для юридических лиц.

Также, юридическим лицам дается возможность вместо выкупа автомобиля, сдать его и взять другой новый и более современный.

Не смотря, на все его преимущества, у автомобиля в лизинг есть свои недостатки, к которым относятся:

• если арендатор не вносит своевременно требуемые выплаты, он не только лишается самого ТС, но и теряет первоначальный взнос, а также все внесенные до этого момента денежные средства;
• лизингополучатель не имеет никаких прав на машину, пока не выплатит полную ее стоимость;
• когда договор привязывается к валютному курсу, арендатор может сильно переплатить;
• «плавающие ставки» здесь не практикуются;
• часто дополнительные услуги находятся вне рамок соглашения, поэтому решать насущные проблемы (страховка, выплата средств в случае ДТП) юридическому лицу приходится самостоятельно;
• даже если ТС по какой-то причине вышло из строя, платежи по договору все равно должны поступать; автомобиль за период выплат может устареть;
• по окончании контракта лизинговый объект всегда обладает большей ликвидационной стоимостью – арендатор в любом случае будет в проигрыше.
• сравнительно небольшой срок договора, который редко превышает пять лет, что очень обременительно при покупке дорогостоящей спецтехники;
• существует риск потери арендованного объекта при нарушении выполнения договорных условий (невыплаты в срок обязательного платежа), что может стать причиной для возврата автомобиля лизингодателю и разрыва соглашения в одностороннем порядке;
• определенные ограничения в отношении лизингового оборудования, которые заключаются в невозможности сдавать его в субаренду, передавать третьим лицам, самостоятельно подбирать автосервисную компанию или страховщика.

К тому же, некоторые лизинговые компании могут прописать в договоре необходимость оплачивать простой автомобиля в случае его кражи или аварии до момента получения страховой выплаты или определения суда.

Плюсы и минусы лизинга автомобиля юридическим лицом

Агрегируем все преимущества и недостатки лизинговой схемы для частных фирм.

Преимущества

Их очень много. И имеет смысл начать с самых фундаментальных:

1. Лизинг дает возможность даже очень скромным компаниям с минимальными капиталами получить в пользование дорогостоящие объекты основных средств, которые позволяют вести рентабельный бизнес. Кроме того, несомненным плюсом лизинга является тот факт, что при его использовании развитие бизнеса происходит более интенсивно.
2. Лизинг позволяет относить на себестоимость все 100% лизинговых платежей, а также предъявлять по ним НДС, уменьшая его величину к уплате. При использовании схемы лизинга у получателя не образуется базы по налогу на имущество. Рассматриваемая схема дает возможность колоссальной экономии на налогах (до 30% от лизинговой суммы).
3. Проценты по кредитной составляющей лизинга берутся с остаточной суммы, которая уменьшается равномерными платежами. Это означает, что процентная часть каждый месяц также сокращается. В итоге финальное удорожание при величине процентной ставки за пользование кредитными деньгами на уровне 22% на разбеге в 24 месяца не превысит 12%.

То есть, если принять во внимание экономию по налогам, то стоимость лизинга для юридических лиц вообще может иметь отрицательную величину!

1. Лизингодатель имеет возможность предлагать процент по кредитной части лизинга, меньше, чем банки. Это объективно и на этом нужно остановиться подробнее.

Речь идет о механике начисления и предъявления к уплате НДС по ставке 0%. Налог на добавленную стоимость – это налог оборотный, то есть, он платится с разницы между покупной и продажной ценой. (С этим связаны различные трудности при его администрировании, но речь не об этом). Лизинговая компания приобретает за 100% цены дорогостоящий объект основных средств и передает его лизингополучателю, получая взамен лишь:

• первоначальный платеж (на современном уровне – до 20% стоимости);
• ежемесячные суммы лизинговых платежей.

В общем итоге, каким бы ни был график лизинговых платежей, лизинговая компания не получит за первый квартал сделки больше 30% от стоимости объекта лизинга. А это в свою очередь означает, что у лизингодателя по данной сделке образуется отрицательный НДС к уплате. И так по каждой сделке. Это фундаментально, такая ситуация будет возобновляться постоянно.

И обычно лизинговая компания данные средства (отрицательного НДС) из бюджета истребует (через определенный лаг времени), так что у нее образуются резервы. Именно они и могут быть пущены на то, чтобы сокращать не только собственную маржу (комиссию) по сделке, но даже компенсировать часть банковского процента по кредитным деньгам. В итоге лизингополучатель, проявив искусство торга и должную степень настойчивости имеет возможность получить условия по реальному удорожанию, сравнимые с уровнем текущей инфляции.

Недостатки

Главным и единственным недостатком лизинга, как самостоятельного вида финансовой сделки, является тот факт, что объект основных средств (в нашем случае – автомобиль) лизингополучателю не принадлежит. Для юридических лиц крайне важным является величина основных фондов. Это дает возможность получать банковское кредитование, претендовать на банковскую гарантию, участвовать в тендерах, где присутствует такой ценз.

В случае с лизингом получаемые в пользование автотранспортные средства числятся на балансе лизингодателя, а на баланс получателя они перейдут только после того, как полностью самортизируются. То есть, в любом случае лизинг никак не способен увеличить объем основных фондов предприятия.

Но приятной компенсацией данного обстоятельства является ускоренное развитие, связанное с доступом к дешевым заемным деньгам.

Чем выгоден лизинг автомобиля для физических лиц

Многие приводят в качестве аргумента то, что в случае кредита автомобиль находится в собственности у водителя, а не у кредитора, выдавшего этот займ, а в случае лизинга – на балансе лизинговой компании. Мол, это влияет на риски лизингодателя (снижает их), а значит, это потенциально играет на руку лизингополучателю – понижает процентную ставку за пользование кредитными деньгами.

Этот факт имеет слабое отношение к реальности и представляется, что объяснять выгоду подобным образом – только вводить в заблуждение. И в случае лизинга, и в случае кредита получатель автомобиля по сделке не имеет прав эту машину: он не может ее ни продать, ни подарить, ни даже поцарапать без юридических последствий, то есть, никак своим автомобилем распорядиться он не может.

Так в чем же тогда здесь фактическая разница между кредитом и лизингом? Она есть, но кроется в другом.

Дело в том, что лизингодатель приобретает объект лизинга, оплачивая его 100%-ную стоимость. А получает возмещение малыми, почти что равномерными частями, растянутыми, как правило, на 12, 24 или 36 месяцев. Даже невооруженным глазом становится заметно, что у компании по результатам отчетного квартала по данной сделке в связи с использованием лизинговой финансовой технологии образуется отрицательный НДС. (Ведь в этом квартале компания платит 100% стоимости объекта лизинга, а получает от 9% до 30%). А у качественно работающей лизинговой компании таких сделок за квартал вырисовываются десятки, если не сотни.

Таким образом, компания имеет право требовать от государства возврата НДС, что является ее существенным резервом. За счет него лизинговая компания и имеет возможность держать ставку по лизинговым платежам ниже, чем готов предоставлять банк в случае кредитования. И именно в этом и заключается для частного лица (клиента лизинговой компании) выгода от использования лизинга, а не кредита при приобретении автомобиля.

Это, во-первых. А во-вторых, купить автомобиль в лизинг для физических лиц выгодно потому, что лизинг позволяет не тратить большого количества средств для приобретения дорогостоящего объекта, не снижать свою ликвидность и дает возможность купить понравившуюся машину, не имея большого количества сбережений, но располагая твердым источником дохода.

И наконец, в-третьих, чтобы взять кредит (или автомобиль в кредит), реципиенту средств потребуется пройти кредитный комитет банка (любого), на котором его кредитная история будет рассматриваться «под микроскопом». Если в прошлом у такого клиента присутствовали трудности, споры и просрочки при погашении взятых займов, то данные факты неизменно найдут свое отражение в его кредитной истории, и новые ссуды ему либо «завернут», либо предложат по совершенно другим ставкам – более высоким.

Что касается лизинга, то здесь кредитная история значения для лизингодателя не имеет. И вот, по каким причинам:

• Объект лизинга – автомобиль – является одновременно и залоговым активом при процедуре финансирования сделки кредитными деньгами. То есть, получается, что это кредитование под залог.
• Объект лизинга является либо абсолютно новым товаром, либо прошедшим объективную процедуру оценки в аккредитованной компании. Таким образом, качество залога не вызывает сомнения.
• Объект лизинга подлежит обязательному страхованию, причем, страховые выплаты включаются в лизинговые, то есть, тоже ложатся на лизингополучателя. Это означает, что ценность залога не изменится даже в том случае, если автомобиль попадет в аварию.

И если неблагонадежный в прошлом клиент не оплатит в срок лизинговый платеж, то… Ничего страшного для кредитоспособности лизинговой компании не произойдет – она просто взыщет данный объект лизинга и, в крайнем случае, выставит его на продажу (а разницу между лизинговой и оценочной стоимостью уже предъявит лизингополучателю по суду).

Так что никакого резона проводить детальное исследование истории платежеспособности своих клиентов у лизинговых компаний нет. И для клиентов, имевших в прошлом спорные ситуации по своим долгам, лизинг открывает новые возможности.

Чем лизинг отличается от кредита – преимущества и недостатки

Ключевое отличие лизинга от кредита состоит в том, что при лизинге клиент получает не деньги, а необходимое имущество (арендует его на срок действия договора). То есть если в кредитовании заемщик получает в пользование денежные средства для приобретения чего-то в собственность, то лизинг – это передача клиенту имущества во временное владение и пользование на условиях договора лизинга. После внесения последнего, так называемого выкупного платежа клиент может переоформить право собственности на себя. По сути, лизинг – это аренда с возможностью выкупа имущества после выплаты всех обязательных лизинговых платежей (такого права, к слову, нет в подписке, тоже являющейся арендой). В их расчет заложена и амортизация имущества – если клиент решит выкупить предмет лизинга после окончания срока договора, то может сделать это за минимальную стоимость.

Впрочем, имущество выкупать не обязательно. Например, если речь идет про взятый в лизинг автомобиль, по истечению договора лизинга попросту заключается следующий – на новое транспортное средство.

При заключении договора лизинга, т.е

еще на стадии коммерческого предложения, стоит обращать внимание на следующие параметры будущей сделки:

• первоначальный взнос (аванс) – сумма, которую вы готовы заплатить за предстоящую аренду, чтобы снизить стоимость владения, а значит, минимизировать ежемесячную нагрузку на предприятие;
• срок лизинга – как правило, продолжительность действия договора лизинга варьируется в диапазоне 12-60 месяцев;
• общий размер выплат по лизинговой сделке – этот параметр важен, чтобы определить реальную стоимость предмета лизинга;
• общее удорожание имущества за период лизинга – важный параметр будущей сделки, определяющий целесообразность финансирования в конкретной лизинговой компании;
• среднее удорожание за год – высчитывается исходя из общего удорожания и нужно для определения ставки кредитования;
• вид графика платежей – еще один ключевой критерий лизинга как инструмента: только в нем можно выбрать удобный для вашего бизнеса график, исходя из особенностей отрасли и сезонности спроса.

Где купить легковой или грузовой автомобиль в лизинг – обзор ТОП-5 крупных российских лизинговых компаний

Данный обзор носит чисто информативный, а не рекламный характер. В различных регионах РФ действует своя сеть лизинговых организаций.

Мы рассмотрели 5 наиболее популярных финансовых компаний с безупречной репутацией и наиболее выгодными для юридических лиц условиями.

Вот они:

1. ВТБ24 Лизинг – компания, предоставляющая в долгосрочную аренду с возможностью выкупа все виды транспорта, включая железнодорожный и авиационный. Дочерняя компания банка ВТБ, что понятно из названия. Головной офис находится в Москве, есть 35 филиалов в регионах.
2. Major Лизинг – московская компания, созданная в 2008 году. Предлагает все варианты лизинговых сделок по приобретению автомобилей. За годы работы заключено больше 1000 финансовых сделок с юридическими и физическими лицами.
3. Сбербанк Лизинг – «дочка» известного российского банка. Объём «лизингового портфеля» на 2015 год – 370 млн. рублей. Работает с представителями крупного, среднего, малого бизнеса, имеет филиалы во всех крупных городах РФ, в Казахстане, в Украине.
4. ВЭБ Лизинг – ещё одна столичная организация, работающая с бизнесменами и индивидуальными предпринимателями.

В России работают сотни финансовых компаний, предоставляющих услуги лизинга. Выбор организации зависит от целей бизнеса, географического положения компании-лизингополучателя, прочих объективных факторов.

Рекомендуем посмотреть следующее видео по теме статьи:

Как купить машину в лизинг юридическим лицам – пошаговое руководство

Идеальный вариант покупки в лизинг – проведение сделки специалистом с юридическим или финансовым образованием. В крупных коммерческих компаниях обычно есть такой специалист – юрист или финансист, который учтет все нюансы при оформлении договора и добьётся максимально выгодных условий для своей фирмы.

Шаг 1. Выбор автомобиля и компании, изучение условий лизинга

Автомобиль выбирают в соответствии с нуждами и запросами компании. Обычно лизинговые организации предоставляют получателям каталог с большим количеством моделей, марок и модификаций.  Клиент обычно заранее знает, какая машина нужна его предприятию, однако необходимо заранее подумать о комплектации и дополнительных услугах.

При выборе партнера по лизинговой сделке нужно обратить внимание на репутацию компании, опыт её работы на финансовом рынке, изучить отзывы других клиентов и навести справки. Лучше потратить время на небольшое «предварительное расследование», чем заключить сделку с ненадежным лизингодателем

Заранее следует прояснить самые важные позиции договора:

• сумму первичного взноса (аванса) – он варьируется в широком диапазоне в разных компаниях (от 0 до 49%);
• сумму ежемесячного платежа и график выплат;
• условия по внесению остаточной стоимости или возврату имущества.

Если условия устраивают получателя, он составляет и отправляет заявку лизингодателю. Тот рассматривает её и выносит решение. В разных компаниях сроки рассмотрения заявления различаются. Некоторые фирмы дают ответ уже через пару дней, другим требуется несколько недель для анализа информации по заявителю.

Шаг 2. Сбор документов

Заявка одобрена, можно подавать документы для оформления сделки. Целесообразно подготовить пакет заранее. Не лишней будет беседа с консультантом финансовой компании  по вопросу оптимизации денежных затрат и расходов времени.

Для процедуры оформления договора требуются следующие документы:

1. Официальная заявка с подписью руководителя предприятия.
2. Анкета на проведение лизинговой операции, заверенная печатью компании заявителя.
3. Копия действующего Устава коммерческой организации.
4. Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.
5. Копия протокола о назначении руководителя компании.
6. Копия паспорта руководителя компании (при необходимости – копии паспортов учредителей фирмы).
7. Баланс компании, финансовый отчет.
8. Справка об открытых счетах в банках.
9. Согласие на обработку предоставленных персональных данных.

Некоторые организации требуют других документов на своё усмотрение.

Шаг 3. Составление и подписание договора

После выбора и согласования платежного графика, суммы аванса и прочих пунктов договора, участники подписывают соглашение. Этот момент считается началом действия автолизинговой сделки.

Выплаты не должны существенно нарушать финансовые дела компании и мешать развитию коммерции. Иногда лизингодатель позволяет выбрать сезонный график оплаты в соответствии с доходами предприятия.

Некоторые лизинговые компании сами приезжают в офис партнера и оформляют договор на месте. Сама процедура занимает немного времени, но юристам фирмы следует внимательно изучить текст документа до подписания бумаг.

Шаг 4. Внесение первоначального взноса

После внесения первоначального взноса получатель имеет право на долгосрочное пользование автомобилем в коммерческих целях.

Обычно фирмы берут от 5% до 15% аванса, но иногда сделка совершается на других условиях, и получатель либо вообще не вносит средств, либо оплачивает почти половину стоимости. Срок договора составляет от 24 до 60 месяцев.

Шаг 5. Получение автомобиля во владение

Транспорт передаётся в лизинг через поставщика – в дилерском центре или  салоне. Страховка ОСАГО обязательна, КАСКО осуществляется по взаимной договоренности сторон. Транспортное средство нужно зарегистрировать в ГИБДД.

Сохранность автомобиля и его функциональность – забота получателя, но лизингодатель и поставщик нередко предоставляют своим партнерам техническую поддержку и прочие полезные услуги.

Когда срок сделки завершается, получатель (согласно условиям договора) либо возвращает транспорт лизингодателю, либо переводит его на баланс своей фирмы, выплачивая остаточную стоимость.

Поиск лизингодателя

На российском рынке существует множество крупных сетевых и локальных организаций, которые занимаются лизингом. Выбирать первую попавшуюся не рекомендуется из-за вероятности несоответствия ожиданий и фактического положения дел. Оптимально – провести сравнение нескольких вариантов, но ориентируясь не на рекламу, а на фактические сведения. Помогут здесь отзывы реальных лизингополучателей, размещенные на независимых площадках, а также удобные агрегаторы, сотрудничающие только с проверенными организациями.

Рекомендуется отправлять запросы интересующим компаниям-лизингодателям для получения индивидуальных предложений по лизингу. Заявки, заполненные через формы на сайтах, помогут сориентироваться в сроках и процентных ставках для сравнения.

Как купить машину в лизинг юридическому лицу – пошаговая инструкция

Планируете для своей компании оформить в лизинг автомобиль, но не знаете, как это сделать быстро и выгодно? Держите мою мини-инструкцию в помощь.

Шаг 1. Выбираем автомобиль

Как правило, большинство юр. лиц оформление машины в лизинг начинают с выбора лизинговой компании. Я же предлагаю начать с подбора транспортного средства.

Так вы:

• промониторите цены на нужную модель;
• узнаете о действующих акциях и скидках;
• сможете аргументированно поторговаться с лизинговой компанией.

Запросите у нескольких автосалонов коммерческое предложение (КП) на интересующую марку автомобиля. Получив КП, разошлите самые лучшие как можно большему числу лизингодателей. Пусть они рассмотрят их и предложат условия, на которых готовы приобрести нужный вам объект.

Шаг 2. Выбираем лизинговую компанию

Получив обратную связь от лизинговых компаний, выберите то, что подходит вам наилучшим образом.

Перед принятием окончательного решения сравните кандидатов по следующим критериям:

1. «Возраст» лизингодателя. Чем старше компания, тем она более опытнее и надёжнее.
2. Их финансовое положение. Эта информация есть в открытых источниках и на официальных сайтах.
3. Источники финансирования деятельности лизинговой компании. Это может быть: собственный капитал, банковские средства или деньги прочих инвесторов. От этого фактора зависит гибкость лизингодателя в принятии решений.

Ознакомьтесь с рейтингами кандидата. Сделать это можно на сайте агентства «Эксперт РА».

Не пренебрегайте отзывами тех, кто уже имеет опыт сотрудничества с приглянувшейся вам компанией. Из них можно почерпнуть много важных сведений, которые позволят сделать более правильный выбор.

Шаг 3. Собираем пакет документов

Перечень необходимых документов схож с пакетом для получения банковского кредита.

В него входят:

• заявление-анкета;
• учредительные документы компании-заявителя (копии);
• выписка из ЕГРЮЛ (оригинал);
• ИНН юр. лица (копия);
• бухгалтерская отчётность (копии);
• карточка с образцами подписей уполномоченных лиц компании (копия);
• справка об оборотах по банковским счетам;
• паспорта директора и учредителей (копии и оригинал), либо нотариально заверенная доверенность (оригинал) и паспорт лица, уполномоченного заключать лизинговую сделку от лизингополучателя (оригинал и копия);
• лицензия (копия) при наличии.

В принципе, перечень документов достаточен, чтобы заключить лизинговую сделку. Однако, некоторые лизинговые компании требуют дополнительную документацию.

Не бойтесь спрашивать цель их предоставления. Возможно, они не играют роли для принятия решения по сделке и её оформления, а просто запрашиваются по списку, который кто-то когда-то утвердил.

Шаг 4. Подписываем договор

Условия сторонами оговорены, документы собраны в полном объёме и надлежащего качества. Остаётся подписать договор и внести аванс.

Будьте предельно внимательны, читая договор. В таких бумагах мелочей нет.

Обращайте внимание на:

• % ставку по договору, а не на удорожание, выраженное в процентах;
• возможность досрочного погашения и его условия;
• на условия выплат при наступлении страхового случая и перечень ситуаций, не попадающих под страховое покрытие.

Есть непонятные моменты? Задавайте вопросы менеджеру, обслуживающему вас. Консультируйтесь с профильными специалистами.

Шаг 5. Забираем авто и ставим на учёт в ГИБДД

Договор подписан. Лизингодатель приобрёл необходимое авто. Вам остаётся только его забрать, предоставив доверенность.

Если договором предусмотрена регистрация транспортного средства самим лизингополучателем, то вам необходимо подготовить пакет обязательной для этой цели документации и в десятидневный срок обратиться с заявлением в отделение ГИБДД по месту регистрации вашей компании.

Перечень необходимых документов включает в себя:

• ПТС (оригинал);
• договор лизинга (оригинал);
• договор купли-продажи между автосалоном и лизингодателем (оригинал);
• акт приема-передачи ТС от автопродавца лизингодателю (оригинал);
• акт приема-передачи машины от лизинговой компании вашей фирме (оригинал);
• полис ОСАГО (оригинал+копия);
• выписка из ЕГРЮЛ;
• свидетельства ИНН и ОГРН (копии);
• устав компании (копия);
• доверенность на представителя компании (если он не директор);
• паспорт представителя;
• копия решения учредителей о назначении директора (если в ГИБДД едет директор);
• платёжное поручение об уплате госпошлины.

Сама процедура регистрации стандартна:

1. В назначенное время посещаем ГИБДД.
2. Подаём документы.
3. Сотрудник ГИБДД проводит осмотр автомобиля.
4. Получаем регистрационные знаки.