Как правильно вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры
Содержание:
- Срок сдачи в 2020 году декларации 3-НДФЛ за 2020 год
- Куда обращаться для получения вычета
- Как вернуть уплаченный подоходный налог – пошаговая инструкция
- Кто имеет право на получение вычета
- Как вернуть налог
- Необходимые документы
- Возврат подоходного налога — за что можно вернуть?
- Что такое «Возврат налога»?
- Сроки возврата подоходного налога: как вернуть и получить налоговый вычет 13 процентов с зарплаты
- Может ли налоговая инспекция отказать в возмещении налога?
- Способы возврата подоходного налога (НДФЛ) в 2021 году
- Что такое возврат налоговых платежей
- Способы возврата
Срок сдачи в 2020 году декларации 3-НДФЛ за 2020 год
Также вернуть сумму удержанного налога на доходы физических лиц можно при получении платных медицинских услуг и/или при платном обучении. Как составляется декларация для получения вычета на учебу, подробно описано в статье «Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для вычета за обучение».
Когда сдавать 3 НДФЛ за 2020 год?
К следующей группе лиц, которые обязаны самостоятельно исчислить, оплатить налог и сдать 3-НДФЛ, относятся физические лица, которые не занимаются предпринимательской деятельностью, но по разным причинам получили доход. Это следующие категории граждан:
- неправильно произведен расчет размера вычета, поэтому во время данного процесса надо пользоваться информацией из ст. 220 НК;
- отсутствуют нужные документы;
- неправильно оформлены переданные в ФНС документы;
- имеются долги у налогоплательщика перед бюджетом, поэтому первоначально должна погашаться задолженность, а только потом можно рассчитывать на получение возврата;
- приобреталась недвижимость у близкого родственника, поэтому при таких условиях вычет не назначается;
- оформляется объект на налогоплательщика, но перечислял деньги за квартиру другой человек.
При наличии вышеуказанных ошибок будет отказано в возврате. Это приведет к тому, что потребуется далее вновь собирать и подавать документы после устранения нарушений.
Лилия Воспользовалась вашими советами. 1 марта отдала декларацию. Декларация через месяц была проверена, и в личном кабинете «повисла» переплата налога. Заявление на возврат налога было сдано в один день с декларацией. Прошло почти 2 месяца, деньги не зачисляют. Написала жалобу на бездействие налоговиков. Ответили, смысл в том, что срок 4 месяца (3 мес+30 дн) на перечисление денег. Ссылаются на п. 2 ст. 88 НК РФ и на Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от г. №98, что срок начинает исчисляться со дня подачи заявления о возврате, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки (то есть декларации). Если у нас не активирован личный кабинет налогоплательщика, то мы никогда не узнаем когда же фактически закончена камеральная проверка. А если есть личный кабинет налогоплательщика, то мы можем отследить это и сразу же отправить через личный кабинет заявление на возврат налога. Сократив, таким образом время получения возврата налога! Это мой опыт, которым делюсь в миром.
При каких ошибках увеличивается срок проверки
Получив от вас все документы инспекция начинает их проверку (ее называют камеральной). На это ей отводится три месяца (опять же из Кодекса не ясно полных или нет). Это предусматривает статья 88 пункт 2 Налогового кодекса. По окончании этого срока инспекция обязана принять решение либо о возврате вам налога (если с документами все в порядке), либо об отказе в этом (если документы не понравились). Если вместе с документами заявление вы не подали, то и оснований ждать возврата налога (даже при наличии положительного решения) у вас нет. Если заявление на возврат было подано вместе с декларацией, то, по мнению налоговиков, налог возвращается (цитата):
Налогоплательщики могут получить отказ после подачи заявления на возврат налогового вычета. Не предоставляется возврат подоходного налога физическим лицам, не являющимся резидентами России. Иными словами, рассчитывать на получение такой налоговой льготы не имеют права физические лица, которые проживают на территории России не более шести месяцев.
Это интересно: Образец заполнения декларации при продаже автомобиля менее 3 лет 2020
Оформление имущественного вычета через работодателя
Многие люди забывают, что получение всех видов вычетов по налогу на доходы физических лиц является законным правом каждого работающего гражданина. По этой причине следует внимательно собирать необходимые документы, грамотно составлять заявление, и разумно отстаивать свои права. Если даже после жалоб не приходят деньги на счет, имеет смысл обратиться в суд, предоставив все необходимые доказательства. Суд в таких случаях практически всегда принимает сторону налогоплательщиков.
Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru. Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН). Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.
Куда обращаться для получения вычета
В российском законодательстве для возврата НДФЛ есть два способа: через налоговую инспекцию или через работодателя. У каждого из этих способов свой порядок оформления.
Способ #1. Возврат налога через ИФНС
Получать вычет в налоговой инспекции по месту регистрации удобнее, если вам нужна вся годовая сумма вычета сразу. Оформить льготу можно в любое время по окончании отчетного года. К примеру, если вы купили квартиру в 2021 году, заявить о желании получить вычет можно начиная с 1 января 2022 года.
Подоходный налог будет возвращен за отчетный год целиком в размере уплаченного вами НДФЛ, но не более 13% от фактических расходов.
Процедура оформления вычета несложная. Порядок ее такой:
- Сбор пакета документов. Часть бумаг – общая для всех вычетов, часть – специфическая у каждого типа льготы. Ниже в соответствующей главе приведен подробный перечень.
- Подача документов в ИФНС по месту регистрации. Сделать это можно лично, почтовым отправлением, через доверенное лицо или по электронным каналам связи через сайт nalog.ru. Если вы не знаете фактический адрес своей инспекции, найти его проще всего на специальных сервисах – например, здесь: https://service.nalog.ru/addrno.do.
- Камеральная проверка. В течение нескольких месяцев ваши документы проверяют на соответствие формальным требованиям. Все данные в предоставленных бумагах должны совпадать с информацией в других документах.
- Возврат подоходного налога на ваш счет в банке.
Способ #2. Возврат налога через работодателя
В этом случае вы получаете вычет по частям: НДФЛ с зарплаты не удерживается, к получению идет вся начисленная бухгалтерией сумма. Еще одна особенность этого способа в том, что не требуется ждать окончания года, деньги можно получать уже в текущем. А в январе следующего года вы вправе оформить остаток вычета через ИФНС и получить всю оставшуюся сумму уплаченного в предыдущем году НДФЛ разом.
Пример
Александр Д. прошел в августе-сентябре 2020 года курсы обучения госзакупкам, потратив на них 43 000 рублей и произвел протезирование зубов на сумму 214 000 руб. Сразу по окончании курсов он оформил вычет у работодателя и с октября стал получать зарплату в полном объеме, без удержания НДФЛ (сумма официального необлагаемого налогом дохода составила 24800 руб./мес.). Таким образом, за октябрь, ноябрь и декабрь использованный вычет составил 74400 руб. Максимальная сумма социального вычета – 120 000 рублей. По окончании 2020 года Александр Д. воспользовался правом вернуть через ИФНС остаток уплаченного им в 2020 году (январь-сентябрь) подоходного налога. Доход Д. за 9 месяцев 2020 года составил 24800 *9 = 223 900 руб., однако НДФЛ ему вернули только с 45 600 рублей (120 000 – 74 400 руб., уже использованных в 2020 г.)
Для возврата НДФЛ через работодателя необходимо сделать следующее:
- Подготовить пакет документов. Список отличается от аналогичного при оформлении вычета через ИФНС. Подробный перечень – в главе «Необходимые для налогового вычета документы».
- Подать документы в налоговую инспекцию. Делается это так же, как и при оформлении вычета через ИФНС: лично, по почте, в электронной форме через личный кабинет на nalog.ru или через доверенное лицо. В течение 30 дней ИФНС обязана выдать вам уведомление для работодателя о наличии у вас права на налоговый вычет.
- Дальше вам нужно передать полученное в налоговой уведомление работодателю. К бумаге из налоговой необходимо приложить заявление на получение вычета (образец – на сайте nalog.ru). Зарплату без удержания НДФЛ вы станете получать с месяца подачи уведомления и до момента, пока вычет не исчерпается либо не закончится год. На следующий год необходимо снова идти в ИФНС за уведомлением для работодателя.
Как вернуть уплаченный подоходный налог – пошаговая инструкция
Пошаговая инструкция, актуальная в 2021
Для возврата налога с зарплаты должна быть подана декларация 3-НДФЛ. Она направляется по утвержденной ФНС форме и отдельно за каждый год. Допускается подача документов при личном обращении в налоговую инспекцию при наличии паспорта и путем отправки по почте. Но проще всего подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для этого достаточно выполнить следующие действия:
- Открыть сайт ФНС России и перейти к разделу «Личный кабинет налогоплательщика». Нужно выбирать версию сервиса для физических лиц.
- Выполнить вход в личный кабинет. Проще всего это сделать с помощью учетной записи ЕСИА (Госуслуги), но можно воспользоваться также логином и паролем или электронной подписью.
- Перейти в раздел «Декларации 3-НДФЛ». Кнопка для перехода в него находится в категории «Жизненные ситуации».
- Заполнить декларацию. Можно также загрузить готовый документ, сформированный в специальной программе «Декларация». Ссылка для ее скачивания доступна также в ЛК налогоплательщика.
- Проверить данные и приложить необходимые документы. Список бумаг будет различаться в зависимости от того, за что нужно оформить вычет. Но в любом случае к декларации прикладывают заявление на возврат налога.
- Подписать декларацию и отправить. Заказывать отдельно электронную подпись не требуется. Ее можно создать бесплатно в разделе настроек профиля в личном кабинете.
После отправки декларации следить за ее статусом можно будет в личном кабинете. В нем отображается список всех направленных документов и приходят необходимые уведомления от ФНС.
Важно понимать, что вернуть подоходный налог через Госуслуги напрямую не получится. Нужно воспользоваться для подачи декларации именно сайтом налоговой службы
Но наличие подтвержденной учетной записи ЕСИА (Госуслуги) позволит получить доступ к кабинету без визитов в налоговую инспекцию.
Как быстро оформить декларацию на возврат налогов
Недавно в интернете наткнулся на очень удобный сервис по возврату налогов. Специалисты данного сервиса помогают составить налоговую декларацию 3-НДФЛ, консультируют по возникшим вопросам. Также помогают отправить налоговую декларацию онлайн через интернет.
Через данный сервис возвращал недавно налоговый вычет от государства. Все сделали очень быстро и профессионально! Всем советую!
Кто имеет право на получение вычета
Для того, чтобы иметь право на возврат налогов от государства, даже при соответствующих расходах, нужно чтобы эти налоги были уплачены. В противном случае возвращать будет нечего. В нашем случае это значит, что человек должен иметь доход (заработную плату) с которого удерживается подоходный налог или НДФЛ (налог на доходы физических лиц).
Есть налоги — есть налоговый вычет. Нет налогов — забудьте про вычеты.
К категориям граждан, которые не могут воспользоваться подобными льготами относятся следующие группы:
- пенсионеры;
- студенты;
- безработные;
- мамы в декрете;
- прочие лица, получающие различные пособия;
Дело в том, что весь доход, ими получаемый не облагается налогом.И на руки они получают всю сумму целиком.
Также не могут воспользоваться налоговым вычетом ИП, так как фактически они не платят НДФЛ.
Как вернуть налог
После окончания налогового периода, а по простому со следующего года, вы можете начинать оформлять возврат излишне удержанных налогов.
Сам процесс возврат денег выглядит следующим образом:
- сбор и подача документов в налоговую инспекцию;
- проверка документов налоговой;
- перевод денег.
По закону, срок проверки налоговой декларации не должен превышать 3 месяца с момента подачи декларации. Еще месяц дается на перечисление денег на ваш счет. В итоге максимальный срок от подачи декларации до возврата налогов не более — 4 месяцев. По факту перечисляют раньше.
- паспорт или иной документ удостоверяющий личность;
- справка об уплаченных налогах по форме 2-НДФЛ;
- декларация 3-НДФЛ;
- заявление на возврат денег;
- документы подтверждающие понесенные расходы.
Необходимые документы
Перечень документов, которые потребуются от сотрудника для возврата подоходного налога, зависит от вида вычета. Для получения права на стандартный вычет (например, за несовершеннолетних детей и ребенка-инвалида) сотруднику требуется написать заявление на имя работодателя с приложением к нему подтверждающих право на вычет документов (свидетельства о рождении детей, удостоверение чернобыльца, заключение об инвалидности от медицинской комиссии, справка от второго родителя о неполучении вычета и пр.).
Для получения имущественного или социального налогового вычета сотруднику требуется первоначально подать в ИФНС соответствующее заявление о предоставлении подтверждения его права на вычет, согласно пп. 3, 4 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса.
Подавать документы в Налоговую инспекцию можно лично или путем их отправки по почте ценным письмом с описью вложения. При личной передаче документов заверять их не нужно – документы предоставляются в копиях с одновременным предъявлением оригиналов.
Для подтверждения права на вычет сотруднику следует предоставить в инспекцию документы, которые указывают на факт оплаты медицинских или образовательных услуг, приобретение недвижимости и пр. Это могут быть чеки, платежные поручения и пр.
Мнение эксперта
Алексеев Дмитрий Юрьевич
Юрист с 6-летним стажем. Специализация — гражданское право. Член ассоциации юристов.
Также потребуется официальный договор на оказание медицинских или образовательных услуг, на получение ипотечного кредита или покупку недвижимости.
При выполнении всех условий налоговая инспекция по результатам камеральной проверки выдает налогоплательщику подтверждающий право на вычет документ. Вместе с полученным уведомлением сотрудник обращается к работодателю и пишет здесь заявление о предоставлении права на вычет.
После подачи всех документов у налогоплательщика перестанут удерживать НДФЛ до момента исчерпания права на вычет.
В том случае, когда работодатель некорректно удержал часть заработной платы сотрудника и не учел его право на налоговый вычет, хотя сотрудник предварительно обратился к нему с заявлением на получение вычета, то для возврата налога работнику просто следует подать заявление на возврат излишне уплаченной зарплаты. Оно пишется в свободной форме и должно содержать:
- просьбу о возврате излишне удержанного налога со ссылкой на п. 1 ст. 231 Налогового кодекса;
- указание на период, за который необходимо вернуть подоходный налог;
- реквизиты счета, на который сотрудник хотел бы вернуть средства (это может быть его зарплатный счет, служащий для перечисления зарплаты).
При возврате подоходного налога работодатель возвращает сотруднику излишне удержанный НДФЛ из тех денег, которые предназначались для перечисления подоходного налога или для выплаты зарплаты. Но если возникла ситуация, когда у работодателя не оказалось достаточного объема средств для возврата НДФЛ сотруднику, то в 10-дневные сроки после поступления заявления от него работодателю следует обратиться в ИФНС с ходатайством на возврат излишне уплаченного налога в бюджет.
Ходатайство подается на бланке, который был утвержден письмом ФНС от 2015 года №ММВ-7-8/90@.
Таким образом, возврат НДФЛ, который излишне был удержан из заработной платы сотрудника, может произвести как налоговый агент в лице работодателя, так и налоговая инспекция. Для этого сотрудник подает соответствующее заявление и предоставляет комплект документов, подтверждающих право на вычет.
Возврат подоходного налога — за что можно вернуть?
Многие граждане РФ лишь поверхностно ознакомлены с налоговым законодательством нашей страны, и не знают, что возможен возврат подоходного налога, и за что его можно вернуть. Зачастую знания людей ограничиваются тем, что они осведомлены о необходимости уплаты некоторых сборов.
Придерживаться такой позиции, как минимум, не рационально, так как в Налоговом Кодексе РФ содержится информация о ряде привилегий, имеющихся у всех налогоплательщиков. И речь в данном случае идет не только о льготах, к привилегиям также относятся разные вычеты, позволяющие вернуть гражданам часть средств из уплаченного налога.
Законодательство о возврате подоходного налога
Вычетная база распространяется практически на все виды налогообложения, в том числе и на подоходное. В сегодняшнем материале более подробно рассмотрим вопрос именно о том, как вернуть часть подоходного налога согласно действующему законодательству РФ.
Что такое «Возврат налога»?
Понятие «Возврата налога», а так же процедура по его оформлению подробно описана в Налоговом Кодексе РФ.
Законодательство обязует каждого гражданина России уплачивать сбор в размере 13% от суммы общей прибыли. Причем речь идет не только о заработной плате
Во внимание берутся все источники дохода плательщика, например, сдача жилья в аренду, продажа квартиры или автомобиля и прочее
Вместе с тем Закон дает возможность гражданам РФ вернуть некоторую часть денежных средств с уплаченного ими подоходного налога (НДФЛ). Подобная процедура получила название – «Вычет», и полностью регламентирована НК РФ.
Согласно правовому акту, вычет может быть произведен двумя способами:
- Путем уменьшения оплаты других налогов. Причем сумма уменьшения должна быть эквивалентна сумме полагаемого вычета;
- Либо гражданин может вернуть денежные средства по — безналичному расчету.
Стоит отметить, что возврат подоходного налога возможен только в том случае, если гражданин осуществляет, например, покупку квартиры, и исправно при этом платит налоги.
Учитывая этот факт, законодательство разработало основные виды вычетов:
- Имущественный;
- Социальный;
- Благотворительный.
О том, что представляют собой подобные виды вычетов пойдет речь ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый из этих аспектов имеет установленный законом максимальный предел. Простыми словами, законодатель установил фиксированную сумму денежных средств, больше которой он вернуть не сможет вне зависимости от того сколько денег он потратил на оплату подоходного налога.
Для каждого вида вычета НК РФ установил свое пороговое значение. Оно составляет:
- Для имущественного вычета – 260 000 рублей;
- Для социального – 120 000 рублей;
- Для благотворительного – Не более четвертой части годового дохода налогоплательщика.
Важно знать, что возврат подоходного налога является разовой процедурой. Другими словами, гражданин может оформить налоговый вычет только один раз, а получить денежные средства выше установленных законом значений не получится
Таким образом, вычет представляет собой аналог обычного подоходного налога. Только оплачивает его государство своим гражданам. Его размер также составляет 13%. И рассчитывается он от суммы трат, которые гражданин потратил на покупку жилья, обучение, лечение и т.д.
Итак, вот актуальный список того, за что в 2018 году можно получить налоговый вычет
- Имущественный вычет — квартира, дом, участок (значения нет, куплена недвижимость или построена)
- Вычет на образование – ВУЗы, колледжи, среднее специальное образование и даже в этот список входят детские сады. Форма обучения значения не имеет.
- Вычет на лечение и медикаменты – можно получить вычет связанный со своим лечением или ближайших родственников (мать, отец, брат, дети или супруг). Компенсировать можно как затраты на лекарства так и не оплату непосредственном самих процедур в лечебном учреждении.
- «Пенсионный» вычет – в случаях налогоплательщик использует негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование.
- Вычет на благотворительность – в том числе подлежат вычету взносы в сады, школы (при условии документального оформления).
Данный перечень может обновляться по мере изменения в законодательстве. Добавьте эту статью в закладки в браузере, чтобы следить за актуальными новостями.
Сроки возврата подоходного налога: как вернуть и получить налоговый вычет 13 процентов с зарплаты
Порядок начисления НДФЛ регламентирован законодательством Российской Федерации. В соответствии с ним налоговик должен провести процедуру камеральной проверки, цель которой – установить факт излишних уплат. По окончании проверки инспектор уведомляет налогоплательщика о принятом решении. В случае положительного исхода физическому лицу обязуются выплатить денежные средства.
Срок возврата прописан в статье 78 Налогового кодекса РФ. Деньги зачисляются на счет, указанный в заявлении, в течение 30 дней с момента подачи. Таким образом, общий срок (с учетом проведения проверки) составляет четыре месяца. Даже если самостоятельно передать заявку в ИФНС, прикрепив к ней декларацию, время рассмотрения не будет уменьшено: все равно придется ждать четыре месяца.
Может ли налоговая инспекция отказать в возмещении налога?
Вполне вероятно это будет в тех случаях, когда:
- Жилье сотруднику приобреталось за средства работодателя.
- Квартира оплачивалась из средств, полученных по государственным программам (для молодых семей, для военных, материнского капитала и тому подобным). Однако вычет возможен, если использовались собственные финансовые сбережения. Здесь нужна консультация компетентного специалиста.
- Если стороны сделки являются взаимозависимыми лицами – сделка заключалась между родственниками или супругами.
- Покупатель квартиры находится в служебном подчинении у продавца или наоборот (статья 105, пункт 1 Налоговый Кодекс).
Способы возврата подоходного налога (НДФЛ) в 2021 году
Государство предлагает снизить налоговую нагрузку на физических лиц с помощью налоговых вычетов. Они уменьшают сумму НДФЛ, подлежащую уплате. При этом если деньги уже удержаны работодателем и перечислены в бюджет, их можно вернуть.
НК РФ предусматривает несколько вариантов, за что можно вернуть подоходный налог. Желательно знать их все.
Стандартный налоговый вычет (за детей)
Чаще всего стандартный вычет предоставляют родителям детей. Его размеры составляют:
- на 1 ребенка – 1400 рублей;
- на 2 детей — 2800 рублей (1400 р. за первого и столько же за второго);
- на 3 детей — 5800 р. (по 1400 р. на первых двух и 3000 на третьего).
За каждого последующего ребенка к вычету прибавляют 3000 р. Иногда он положен и на самого налогоплательщика. Применяют льготы, пока общая зарплата в календарном году не достигнет суммы 350 тысяч рублей. На следующий год право на вычет возобновляется.
Рассказать, как работнику вернуть уплаченные 13% с зарплаты могут в бухгалтерии. По общему правилу достаточно написать заявление и приложить свидетельства о рождении на всех детей, в т. ч. и уже совершеннолетних. Сумму вычета в этом случае работодатель не будет удерживать при выплате зарплаты. Если вычет не был получен таким способом, его можно оформить через ИФНС.
Подробнее об этом способе возврата читайте в нашей статье: Как получить стандартный налоговый вычет на детей в 2021: кому положен, пошаговая инструкция и необходимые документы
Имущественный налоговый вычет (за покупку недвижимости)
Покупка жилья — еще один вариант, за что можно вернуть подоходный налог. С расходов на недвижимость можно вернуть до 260 тысяч рублей. Размер вычета составит в этом случае 2 млн рублей. При ипотеке можно получить еще вычет на проценты по ней. Его размер ограничен 3 млн рублей или суммой в 390000 р. к возврату.
При оформлении вычета к заявлению прикладывают: договоры и платежные документы. Предоставляют вычет 1 раз в жизни, но можно получать по нескольким объектам, пока не выбрана вся сумма вычета.
Подробнее об этом мы уже писали — Налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году.
Социальный налоговый вычет (за лечение и обучение)
Сумма вычета за расходы на обучение, лечение, пенсионное, медицинское страхование и благотворительную деятельность ограничена суммой в 120 тысяч рублей в год. Дополнительно можно получать социальный вычет на обучение детей в сумме до 50 тысяч рублей в год за каждого из них и на дорогостоящее лечение без ограничений.
Вместе с заявлением потребуется представить документы, подтверждающие расходы: договор, платежные поручения, чеки и тд.
Инвестиционный налоговый вычет (за инвестиции)
Вкладывая деньги в ценные бумаги, можно получить право на вычет по НДФЛ. Для этого достаточно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), положить на него деньги и не снимать их в течение 3 лет. Максимальная сумма вычета — 400 тысяч рублей в год, а возврата — 52 тысячи рублей в год. Существует и второй вариант вычета. Он предусматривает освобождение от налога по бумагам, купленным на ИИС.
Для получения вычета потребуется приложить к заявлению договор на обслуживание ИИС или заявление на присоединение к нему и документы о зачислении средств на счет, например, платежное поручение.
Где лучше открыть ИИС, чтобы вернуть НДФЛ уплаченный с зарплаты
Сегодня очень много брокерских компаний, где можно открыть ИИС. Но большинство из них не всегда подходят для новичков с точки зрения удобства и простоты
Мы рекомендуем обратить внимание сервис Тинькофф Инвестиции, где можно бесплатно и не выходя из дома открыть ИИС и тем самым возвращать НДФЛ с зарплаты.
Профессиональный налоговый вычет
Профессиональный налоговый вычет могут получить ИП, нотариусы, адвокаты, авторы различных произведений и граждане, получающие доход по договорам ГПХ. По общим правилам сумма вычета равна сумме документально подтвержденных расходов на ведение деятельности. Но иногда допускается получение вычета по нормативам, например, для ИП — в сумме 20% от доходов.
Для получения профессионального вычета к заявлению нужно приложить документы, подтверждающие расходы. Это могут быть накладные, акты выполненных работ, договора и т. д.
Что такое возврат налоговых платежей
В каждом государстве население платит подоходный налог. В нашей стране он равен 13%.
Обратите внимание! Удерживается налог со всех доходов граждан:
- зарплаты;
- продажи недвижимости.
- продажи автомобиля;
- сдачи в аренду жилой недвижимости, прочее.
В случае приобретения дачного домика, гаража, мастерской или хоз. строений вычет производиться не будет.
Такая процедура имеет официальное название – «налог на доход физлиц» (НДФЛ). В некоторых случаях плательщики получают право на вычет, то есть возврат удержанного налога. Процедура закреплена на законодательном уровне (статья 220 НК РФ).
С какой целью Правительством разработана такая система налогообложения? Цель подхода – мотивация некоторых процессов в жизни народа и страны в целом. Речь идет, например о покупке жилья, строительстве новых жилых домов, повышении уровня образования граждан, прочее. Более того, возмещаются затраты бюджета семьи не только лично на себя, но и для супругов, детей и родителей.
В каких случаях можно вернуть 13%?
Внимание! Список обстоятельств, при наличии которых осуществляется возврат налога:
- основные причины (имущественная, социальная, благотворительная группа вычетов);
- дополнительные причины (профессиональная, стандартная, инвестиционная группа льгот).
Способы возврата
Один из самых популярных способов возврата 13% налога с зарплаты – это использование какого-либо налогового вычета.
Налоговые возвраты бывают следующих типов:
Стандартные вычеты
Возвраты стандартного типа предоставляются на:
- Детей.
- Личные цели и обстоятельства.
Личные вычеты предоставляются в связи с особым положением гражданина-резидента. Если гражданское лицо может претендовать сразу на личный вычет и возврат налога на детей, то налоговые органы вернут наибольший из вычетов.
Такие возвраты предоставляются ежемесячно, но их сумма значительно меньше, чем у других налоговых возвратов.
Личный возврат стандартного типа имеют право получать следующие категории граждан:
- Инвалиды Великой Отечественной войны.
- Инвалиды 1, 2 и 3 групп, но только при условии получения увечий во время воинской службы.
- Чернобыльские ликвидаторы, а также лица, получившие воздействие радиационным фоном.
- Иные категории граждан с индивидуальными обстоятельствами.
Вычет в размере 500 российских руб. предоставляется следующим гражданам:
- Инвалиды с детства, а также инвалиды 1, 2, 3 групп, которые получили увечья во время воинской службы.
- Герои Советского Союза и Российской Федерации.
- Резиденты, которые перенесли лучевую болезнь или иную другую, возникшую в связи с воздействием радиационного фона.
- Участники боевых действий в Афганистане.
- Родители, дети, супруги лиц, погибших, защищая РФ или СССР.
- Участники Великой Отечественной войны (военные, узники, свидетели или участники блокады Ленинграда или других блокад).
- Иные категории граждан с индивидуальными обстоятельствами.
Для получения стандартных вычетов следует обратиться в налоговую инспекцию и по месту работы с соответствующим ходатайством и документами, подтверждающими право на получение дивидендов от правительства.
Это интересно! Вычеты на детей предоставляются родителям. Аналогичные вычеты также предусмотрены для опекунов, попечителей, приемных родителей.
Социальные вычеты
Данные дивиденды предоставляются государством в связи с затратами гражданина, являющегося налогоплательщиком, на социальное обеспечение.
Сто двадцать тысяч (15600 рублей) могут вернуть на:
- Расходы в медицинских учреждениях.
- Лекарственные препараты.
- Оплату обучения.
- Накопительную часть индивидуального пенсионного фонда.
- Добровольное страхование жизни и здоровья человека.
- Добровольное пенсионное страхование.
- Другие пенсионные накопления.
Вычет на благотворительность
Многие даже не знают о существовании подобного налогового возврата. Максимальная сумма дивидендов, которые можно вернуть, равна 25 процентам от налогооблагаемого дохода. Для получения вычета на благотворительность необходимо представить документы, подтверждающие факт пожертвования средств.
Вычет на образование других лиц
Если гражданин, являющийся резидентом страны, оплачивает обучение своего брата (сестры), детей и др., то он в праве требовать возмещения затрат посредством налогового вычета. Такой вид дивидендов возвращают раз в год.
Налоговый вычет имущественного типа
Название налогового возврата говорит само за себя. Вычет предоставляется при покупке жилья, то есть недвижимого имущества.
В этом видео можно более подробно узнать о налоговых вычетах, которые можно получить прямо на работе:
Как рассчитать сумму имущественного возврата?
Как известно, со всех доходов граждан государство взимает 13% налог от зарплаты. И именно эти тринадцать процентов можно вернуть в случае подачи ходатайства на возврат уплаченных налогов.
Только в этом случае он может вернуть деньги. Если же сумма, которую гражданин уплатил государству была меньшей, то вернут меньшую сумму.
Это интересно! Благодаря изменениям в законодательстве, вступившим в силу в 2014 году, гражданское лицо может вернуть невыплаченную часть имущественного возмещения в следующих налоговых периодах. То есть в будущем средства, которых не хватило для полного возврата, можно вернуть. До 2014 года это сделать было нельзя.
Это важно! Возврат налога в случае кредитования возможен с процентов, которые взимает банк. То есть вернуть можно будет и проценты, которые гражданин уплатил банковской организации
Для возврата процентов по кредиту гражданину придется предоставить в налоговую инспекцию документы и справки из банка, которые подтверждают факт оплаты процентов по кредиту или займу.