Что такое доверительное управление имуществом и как оно поможет сэкономить время, нервы и деньги собственника

Содержание договора доверительного управления наследством

Когда речь идет о получении наследства, то установить доверительное управление наследственными объектами имущества может не только владелец ценностей (завещатель), но и нотариус. Так, если изначально в содержании завещания указан ответственный человек, то он привлекается к процедуре открытия наследства с первых дней. Если же после открытия наследства нотариус решит, что объекты нуждаются в дополнительной защите, то он может самостоятельно назначить доверенное лица из числа незаинтересованных граждан.

Стороны договора

• владелец;
• доверенное лицо;
• представитель нотариата.

Когда же составляется завещание, то дополнительно необходимо присутствие двух свидетелей, подтверждающих подлинность и добровольность оформления завещательного документа.

Существенные условия договора

• личные сведения всех участников (Ф. И. О., адрес проживания контактный телефон);
• термин действия соглашения (может считаться конкретной датой или исполнением определенного объема полномочий);
• подробное описание материальных благ, в отношении которых назначается управление;
• размер оплаты деятельности управленца, периодичность и порядок выплат.

Дополнительно необходимо обратить внимание на меры ответственности участников за нарушение условий контракта

Срок действия договора

стандартная продолжительность действия контракта составляет полгода, но этот срок может увеличиваться в зависимости от особенностей осуществления процедуры.

• отказ управляющего;
• смерть управленца;
• досрочная передача благ новому собственнику.

Юридическая характеристика механизма

В законе 14-ФЗ от 08.02.98 доверительное управление упоминается лишь в статье 42. Норма разрешает обществу наделять полномочиями директора независимого специалиста или профильную организацию. А вот упоминаний о долях в ней нет. Не содержит таких положений и ст. 8 закона. Учредителям не предоставлено право на заключение договора.

Отсутствие соответствующих положений в отраслевом законе становится причиной дискуссий. Отдельные юристы приходят к выводу о недопустимости применения юридического механизма к долям в капитале ООО. Их оппоненты считают подобные выводы поспешными и ссылаются на ст. 1013 ГК РФ. Статья содержит открытый перечень объектов доверительного управления. В него входит движимое и недвижимое имущество, ценные бумаги и иные активы. О правомерности применения инструмента свидетельствует и принцип диспозитивности гражданского законодательства.

Нормативные акты дают четкое описание процедуры для следующих случаев:

1. Наследование. Права на бизнес переходят после смерти владельца к родственникам или лицам, указанным в завещании. Договор с управляющим нотариус заключает до официального определения наследника. Задачей специалиста становится обеспечение сохранности доли и защита интересов будущего собственника (ст. 1173 ГК РФ).
2. Неспособность к самостоятельному управлению. Договор подписывают в случае утраты участником ООО дееспособности или перехода доли к опекаемому лицу (ст. 1026 ГК РФ). Учредителем управления становится орган опеки. Наличие у гражданина родственников значения не имеет. Правило закреплено ст. 38 ГК РФ. Норма признает учредителем доверительного управления государственный орган, специализирующийся на вопросах попечительства. Официальные опекуны не могут заключать такие сделки. Аналогичные правила действуют при вынесении судом решения о безвестном отсутствии владельца (ст. 43 ГК РФ). Инструмент используют и при патронаже над совершеннолетними вменяемыми гражданами. Такие лица в силу слабого здоровья не могут самостоятельно управлять имуществом (ст. 41 Кодекса).
3. Поступление на государственную службу. Обязанность заключить договор доверительного управления долями закреплена п. 7 закона 273-ФЗ от 25.12.08. Особенностью статуса госслужащих является запрет на ведение коммерческой деятельности (ст. ст. – закона 79-ФЗ от 27.07.04). Недопустимость конфликта интересов подтвердил Верховный Суд России в обзоре практики от 30.07.14. Впоследствии служители Фемиды неоднократно признавали законность доверительного управления долями в капитале ООО. Генеральная же прокуратура РФ разработала специальную инструкцию для штатных сотрудников (приказ № 531 от 30.08.16).

Таким образом, прямых запретов на применение механизма к долям в капитале общества нормативно-правовые акты не содержат. Заключение сделки не будет считаться нарушением.

Рейтинг управляющих компаний

При выборе компании для оформления доверительного управления не малую роль играет ориентация на рейтинг лучших управляющих компаний. Таких организаций и отдельных лиц существует большое количество и для того, чтобы не попасть на мошенников, недобросовестных, да и просто неопытных управляющих, необходимо проанализировать их успешность, в чем и помогают подобные рейтинги.

В этой статье мы уже упоминали о Национальном рейтинговом агентстве, которое мониторит активность и востребованность управляющих. Но существует немало независимых рейтингов, которые предлагают свой перечень надежных компаний-управляющих.

Мы презентуем вам свой рейтинг доверительных управляющих, который составлен после объективного анализа действующих крупных компаний. Более того, рейтинг лучших управляющих будет обновляться, что позволит вам получать достоверную и реальную информацию. Доверительное управление – выгодный инструмент получения пассивного дохода, который может значительно приумножить ваш начальный капитал без затрат личного времени. При этом, во многом успешность передачи активов в управление зависит от правильности выбора, который необходимо осуществлять после детального анализа компании-управляющего, ее опыта и репутации.

Профессиональный инвестор с опытом работы 5 лет с разными финансовыми инструментами, ведет свой блог и консультирует вкладчиков. Собственные эффективные методики и информационное сопровождение инвестиций.

Что такое доверительное управление?

Доверительное управление – это передача собственных активов доверенному лицу (управляющему) с целью совершения с этими активами доходных операций, обеспечивающих владельцу прибыль. Доверенное лицо в свою очередь получает вознаграждение за распоряжение активами в виде процента от прибыли или фиксированной суммой.

В РФ порядок передачи активов в ДУ регламентируется главой 53 ГК РФ. Согласно ст. 1013 Кодекса доверительное управление денежными средствами допускается лишь в случаях, предусмотренных Федеральными законами. К таким случаям относят:

К кредитным учреждениям относятся банки, кредитные кооперативы, ломбарды, микрофинансовые организации и др. Кроме того, в прошлом году был принят федеральный закон от 02.08.2019 N 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ». В его рамках могут действовать платформы краудлендинга.

Помимо получения прибыли, активы могут передаваться на ДУ при распоряжении имуществом подопечного или при управлении наследством. Подопечный в этом случае является выгодоприобретателем.

ДУ предприятием

Данный вид управления подходит владельцам бизнеса, которые в силу личных обстоятельств не могут временно или постоянно вести дела предприятия самостоятельно. Они заключают договор доверительного управления (ДДУ) с доверенным лицом и передают ему полномочия по распоряжению активами.

По договору можно передать все активы компании или только их часть. Подписание ДДУ не влечет потерю прав собственности на активы. Управляющий не становится владельцем имущества, а может совершать с предприятием только действия, прописанные в условиях договора. Если он превысит свои полномочия, то будет отвечать перед владельцем бизнеса собственным имуществом.

Активы предприятия, переданные в доверительное управление, отражаются на отдельном балансе управляющего, а для проведения расчетов, связанных с таким управлением, открывается обособленный банковский счет.

ДУ недвижимостью

Примером передачи в ДУ объекта недвижимости может служить заключение соглашения с риэлторской компанией на сдачу квартиры в аренду. Но, в отличие от простого договора на оказание услуг по поиску арендатора, при заключении договора доверительного управления у риэлтора появляется больше прав и обязанностей по распоряжению квартирой.

Перечень конкретных полномочий указывается в договоре. Риэлтор может быть наделен следующими правами:

• контроль над соблюдением исполнения условий соглашения аренды со стороны арендатора
• получение арендной платы и перечисление ее собственнику жилья
• контроль над сохранностью недвижимого имущества

Передача объекта недвижимости в ДУ подлежит государственной регистрации в органах Росреестра. Если не осуществить такую регистрацию, то ДДУ считается недействительным.

Залоговое обременение и задача доверенного лица

При передаче в управление имущества, которое находится в залоге, залогодержатель не теряет своих прав и всё так же может взыскивать ему положенное, поскольку в залог передан именно объект, а не его владелец. Представитель должен быть обязательно уведомлен об имеющемся залоге или ином обременении, что подтверждает соответствующий пункт в документах. Если же собственник передал в управление залоговую собственность и не предупредил об этом нюансе доверенное лицо, последнее имеет законное право через суд расторгнуть договор и требовать компенсации в виде годового положенного по его условиям вознаграждения.

Представитель может распоряжаться имуществом только в пределах своих полномочий, которые зафиксированы генеральной доверенностью или договором. Все действия, которые не отмечены в данных документах, даже в случае крайней необходимости будут считаться неправомерными. При этом все финансовые траты, платежи и прочие денежные издержки, которые управляющий несёт в интересах доверителя и от его имени, идут из средств именно доверителя.

Защита прав доверителя относительно его имуществ гарантирована статьями 301-305 Гражданского действующего кодекса Российской Федерации.

Что делать участникам ООО, если наследники об управлении долей не заявляют

В том случае если наследники не заявляют о намерении управлять долей общества, то участники ООО сложившуюся ситуацию могут решить следующими способами:

1. Дальнейшее ведение деятельности ООО в обычном порядке, и специальных действий для этого предпринимать не нужно.
2. Блокировка управленческих процессов в обществе. В этом случае участники ООО имеют следующие права:

• обратиться к нотариусу с просьбой назначить доверительного управляющего;
• требовать в судеб ввести управляющего из вне;
• требовать в суде об исключении наследников из участников общества.

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

Образец договора ДУ

Существенные условия договора. Права и обязанности сторон

1. Пункт 1 ст. 1016 ГК указывает следующие существенные условия данного договора:

• состав имущества, передаваемого в доверительное управление;
• наименование юридического лица или имя гражданина, в интересах которых осуществляется управление имуществом (учредителя управления или выгодоприобретателя);
• размер и форма вознаграждения управляющему, если выплата вознаграждения предусмотрена договором;
• срок действия договора. Договор доверительного управления имуществом заключается на срок, не превышающий пяти лет. Для отдельных видов имущества, передаваемого в доверительное управление, законом могут быть установлены иные предельные сроки. Например, ст. 19 Федерального закона от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» установлено, что срок действия договора доверительного управления ипотечным покрытием не должен составлять менее года и более 40 лет.

При отсутствии заявления одной из сторон о прекращении договора по окончании срока его действия он считается продленным на тот же срок и на тех же условиях, какие были предусмотрены договором.

Есть мнение, что существенными условиями договора доверительного управления имуществом следует считать также порядок и сроки представления доверительным управляющим отчета о своей деятельности.

Естественно, что существенным условием договора доверительного управления имуществом, как и любого договора вообще, является его предмет – юридические и фактические действия управляющего в отношении переданного ему в управление имущества.

2. Доверительный управляющий осуществляет в пределах, предусмотренных законом и договором, правомочия собственника в отношении имущества, переданного в доверительное управление. Распоряжение недвижимым имуществом возможно, однако, только в предусмотренных договором случаях (п. 1 ст. 1020 ГК). Законом или договором могут быть установлены иные ограничения полномочий управляющего (например, ему может быть запрещено сдавать переданное ему имущество в аренду).

Управляющий совершает сделки от своего имени, но при этом обязательно указывает, что действует именно как управляющий. Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их совершении доверительным управляющим в этом качестве, а в письменных документах после имени или наименования доверительного управляющего сделана пометка «Д.У.» (п. 3 ст. 1012 ГК).

Допускается указывать на факт действия лица в качестве доверительного управляющего иным способом, помимо проставления пометки «Д.У.» (например, управляющий письменно фиксирует, что действует на основании договора доверительного управления). В случае несоблюдения данного требования доверительный управляющий считается совершившим сделку в личных целях и отвечает по данным обязательствам только принадлежащим ему лично имуществом.

3. Доверительный управляющий обязан осуществлять управление лично. Поручить исполнение данной обязанности другому лицу он может только в следующих случаях:

• если уполномочен на это договором;
• если получил согласие на это от учредителя управления в письменной форме;
• если вынужден к этому в силу обстоятельств для обеспечения интересов учредителя управления или выгодоприобретателя и не имеет при этом возможности получить указания учредителя управления в разумный срок.

Доверительный управляющий отвечает за действия избранного им поверенного как за свои собственные (п. 1 ст. 1021 ГК).

4. Права, приобретенные доверительным управляющим в результате действий по доверительному управлению имуществом, включаются в состав переданного в доверительное управление имущества. Обязанности, возникшие в результате таких действий доверительного управляющего, исполняются за счет этого имущества (п. 2 ст. 1020 ГК).

5. Доверительному управляющему предоставляется право использовать вещно-правовые способы защиты в отношении имущества, переданного ему в доверительное управление (виндикационный, негаторный иск и т.д.) (ст. 301, 302, 304, 305 ГК).

6. Другой обязанностью доверительного управляющего является предоставление им учредителю управления и выгодоприобретателю отчета о своей деятельности в сроки и в порядке, которые установлены договором доверительного управления имуществом (п. 4 ст. 1020 ГК).

7. В соответствии со ст. 1023 ГК учредитель управления обязан выплатить управляющему вознаграждение, а также возместить необходимые расходы, произведенные им при доверительном управлении имуществом, за счет доходов от использования этого имущества. Иных обязанностей на учредителя управления закон не возлагает.

Основания прекращения договора

• завершение срока контракта и нежелание продлевать договор на новый термин;
• смерть одного из участников соглашения;
• отмена договора в судебном порядке;
• полное выполнение обозначенных в документе задач;
• выявление оснований, при которых человек не может исполнять вверенные обязательства.

Дополнительно необходимо обратить внимание на то, что доверительный управляющий не должен самостоятельно компенсировать расходы, связанные с охраной собственности. Поэтому стороны соглашения должны заблаговременно решить, как будут оплачиваться дополнительные расходы

В эту группу относится оплата услуг ЖКХ, затраты на судебные разбирательства, осуществление поточного ремонта. управленец это — контролирующий субъект, который не обязан самостоятельно вкладывать деньги в развитие чужой собственности.

https://youtube.com/watch?v=lWqi—5wEs0%3F

Доверительное управление муниципальным имуществом

Доверительное управление муниципальным имуществом определяется особенностями объектов имущества, находящимся в собственности муниципальных образований. Муниципальная собственность принадлежит городам, поселкам, сельским поселениям и имеет характеристики сходные с объектами государственной собственности.

Муниципальная собственность включает в себя разнообразные объекты движимого и недвижимого имущества, фонды, земли, денежные средства. Доверительному управляющему в оперативное управление может быть назначена часть имущества.

Передача объектов осуществляется по договору, в котором содержится четкий перечень активов, срок действия договора и оплата действий управляющего, направленных на преумножение стоимости активов, считающихся объектами муниципальной собственности.

Чаще всего для увеличения стоимости активов доверительным управляющим используются такие методы как аренда помещений, инвестирование денежных средств в облигации и ПИфы.

Налогообложение сделок

Доверительное управление имуществом обуславливает отдельные нюансы налогообложения совершаемых операций. Доверительный управляющий обязан уплачивать с полученного вознаграждения налог на доходы.

Учредитель уплачивает обязательные взносы с сумм, полученных от выгодного инвестирования имущественных объектов. Если дохода в процессе управления имуществом не возникает, учредитель освобождается от исполнения обязанностей по уплате налоговых платежей. Перечисление сумм налога за выгодоприобретателя осуществляет доверительный управляющий, т.к ему отведена роль налогового агента.

При этом декларация в налоговую инспекцию формируется учредителем. Учредитель контролирует процесс уплаты, и если по каким-либо причинам налог не поступает в бюджет, он самостоятельно рассчитывает и вносит бюджетный платеж.

Что за кадром?

Доверительное управление имеет преимущества и недостатки. Среди недостатков следует назвать:

1. высокий уровень рисков. Доверительный управляющий не гарантирует доход, поэтому есть риск потерять часть денежных средств или имущества, а в самых грустных ситуациях вы можете и вовсе расстаться со своими активами;
2. отсутствие однозначного положительного результата;
3. надежность управляющего в прошедших периодах деятельности не гарантирует его стабильной и прибыльной работы в настоящем;
4. вы по-прежнему ответственны за судьбу собственных активов.

Преимуществами доверительного управления имущества являются:

1. возможность приобретения достойного дохода;
2. доступ к спокойному инвестированию, когда вы доверив управление собственными средствами в руки профессионала можете заниматься своими любимыми делами.

Резюме

Управление наследственным, государственным и муниципальным имуществом производится с минимальными финансовыми рисками и часто позволяет достигнуть задачи сохранения имущества и получения небольшого инвестиционного дохода.

Управление имуществом компании предполагает наличие разнообразных вариантов инвестирования и может значительно увеличивать размер первоначального капитала. При управлении частным капиталом заинтересованность доверительного управляющего в результатах сделки на порядок выше чем, при управлении иными видам имущества.

Это обусловлено, тем, что многие компании, в качестве оплаты предлагают процент от полученной прибыли или предусматривают хорошие денежные бонусы за эффективное распоряжение собственными активами. 

Учись инвестировать вместе с Тинькофф Инвестиции #ТинькоффИнвестиции #СноваВШколу

Похожие материалы:

• Чему научил инвесторов Бэрни Мейдофф
• Как правильно выбрать ПАММ-счёт
• Особенности теории циклов на Форексе
• Какие отзывы о памм счетах сегодня?
• Виды доверительного управления по договору
• Как можно зарабатывать на форексе
• Ошибка миллиардера: как исчезают крупнейшие состояния
• Подружиться с миллионерами

Специфика наследуемого имущества для доверительного управления

Переход прав на наследуемую недвижимость нуждается в правовом оформлении. Для этого наследники обязаны встретиться с нотариусом, чтобы принять наследство и открыть соответствующее дело до того, как истечет 6-месячный период со дня смерти наследодателя.

В действительности во время наследования конкретного имущества нет времени ожидать завершения процесса, в соответствии с которым будет оформлено наследство. Из-за собственных особенностей имущество нуждается в том, чтобы им оперативно управляли (в частности, компания или акции). Если промедлить, то это может привести к отрицательным последствиям.

Доли или ценные бумаги в уставном капитале предприятия предоставляют их собственникам корпоративные права. Они позволяют участвовать в собраниях организации и влиять на решения по вопросам ее экономической деятельности, получать дивиденды. Чтобы реализовывать эти права нужно получить статус собственника.

Зачем нужен доверительный управляющий наследственной массой

До тех пор, пока наследник не заявит о собственных правах, он не может получить свидетельство, гарантирующее его право на наследство. Но закон позволяет ему управлять имуществом до этого момента. Посодействовать правоприемнику может нотариус, который ведет наследственное дело. Он может назначить доверительного управляющего для реализации таких целей.

Важно! Нотариус не имеет право вынести отказ в том, чтобы удовлетворить подобную просьбу претендента-наследника. Доверительный управляющий наследственным имуществом помогает не только управлять, но и охранять собственность наследника

Назначить доверительного управляющего необходимо, если есть опасность ухудшить состояние, частично либо полностью утратить наследуемую собственность. Например, это касается вещей, у которых ограниченный период реализации

Доверительный управляющий наследственным имуществом помогает не только управлять, но и охранять собственность наследника. Назначить доверительного управляющего необходимо, если есть опасность ухудшить состояние, частично либо полностью утратить наследуемую собственность. Например, это касается вещей, у которых ограниченный период реализации.

Привлечь указанное лицо может понадобиться и когда наследуемая недвижимость неправомерным образом применяется третьими лицами. В этом случае управляющий может действовать в интересах наследников и подать в судебную инстанцию виндикационное исковое заявление.

Права доверительного управляющего наследством

Доверительный управляющий вправе принимать участие во всех собраниях компании, получать дивиденды — их он обязан хранить изолированно от собственного имущества. Управляющий вправе выполнять запросы на документацию и сведения о работе компании, участвовать в принятии корпоративных решений по проблемам, которые отнесены к деятельности общего собрания. Например, когда назначается руководитель или прекращаются его полномочия.

Управляющий имеет право на созыв и проведение общих собраний компании. Причем не обязательно уведомлять наследников о месте и дате их проведения.

Но доверительный управляющий не имеет право осуществлять продажу, дарение, обмен, распоряжение иным образом долями, осуществлять подачу заявления с целью выйти из состава акционеров и выполнять другие схожие действия. Ведь это будет считаться превышением полномочий.

Коротко о сделке

Статья 1017 ГК РФ признает обязательной простую письменную форму договора доверительного управления. Образцы соглашений опубликованы в банках справочно-правовых систем.

Существенные условия сделки перечислены в ст. 1016 ГК РФ:

1. Предмет. В контракте указывается официальное наименование компании, размер, номинальная и действительная стоимость доли. Оценка актива проводится во избежание злоупотреблений. Нотариусы заказывают отчет у независимого специалиста, относя расходы на счет хранения имущества (п. 1 ст. 1173 ГК РФ). Органы опеки обязаны руководствоваться инструкциями, утверждаемыми региональными министерствами (например, приказ Минсоцразвития Краснодарского края № 11 от 14.01.14). При заключении договора по инициативе собственника стороны могут обойтись бухгалтерской справкой о действительной стоимости доли. Нормативных предписаний для таких случаев не установлено. Оценка становится точкой отсчета и позволяет контролировать эффективность доверительного управления.
2. Выгодоприобретатель. В соглашении прописывается Ф.И.О. человека или название организации, в пользу которой учреждается доверительное управление.
3. Форма оплаты. За свои действия специалист получает вознаграждение в денежном или натуральном виде. Порядок расчетов определяют стороны в тексте договора. Если речь идет об управлении наследством, максимальное вознаграждение не должно превышать 3% от оценочной стоимости актива (правительственное постановление № 350 от 27.05.02). Органы опеки ориентируются на рыночные ставки и методические рекомендации региональных властей.
4. Срок доверительного управления долей. Соглашение можно заключать на период до 5 лет (п. 2 ст. 1016 ГК РФ). Норма разрешает продлять действие сделки на тот же срок.

В списке не значатся обязанности и права сторон. Однако обойтись без этого раздела участникам не удастся. Прописать полномочия специалиста нужно максимально четко. Это исключит споры.

Классическая схема доверительного управления долями в капитале компании предполагает:

• заключение и регистрацию сделок;
• участие в общих собраниях с правом голоса;
• получение дивидендов и мн. др.

Обобщая практику, ФНП РФ наделила управляющего статусом идентичным собственнику. Полномочия ограничиваются лишь интересами выгодоприобретателя и требованием к добросовестности. нотариусы основывают на ст. ст. 1012, , и 1026 ГК РФ.

При передаче долей ООО в доверительное управление сделки с ними оформляют по особым правилам. Контрагенты имеют право знать о статусе делового партнера. В соглашениях проставляется отметка «Д.У.»(п. 3 ст. 1012 ГК РФ).

Если управляющий не проявляет должной осмотрительности, его могут привлечь к ответственности. Выгодоприобретателю виновник возмещает упущенный доход, а учредителю доверительного управления – прямые убытки и утраченную прибыль. Не компенсируются потери от обстоятельств непреодолимой силы или умышленных действий заинтересованных лиц (ст. 1022 ГК РФ). Норма также возлагает на управляющего обязанность возместить ущерб, причиненный выходом за рамки полномочий.